复习资料：2019年1月自考《风险管理》简单题笔记五

发表时间：2018-10-29 14:50 来源:未知作者：江苏自考网小编

第四章

1、企业权益的确定？
答：权益就其本质来说就是对所有权的拥有。具体而言，包括抵押权、质押权、留置权。
（1）抵押权，是指购销业务或借款合同中将其财产进行授权抵押而产生的权力。包括各种有形财产。若企业丧失的部分或全部对抵押物的权益得不到补偿，企业债权的实现就失去保障，企业就会面临贷款或贷款收不回的风险。企业虽然难以对抵押物进行直接管理，但可以通过要求债务人对抵押物进行保险等方法达到保障债权得以实现的目的。
（2）质（押）权，是指动产质押中的债务人或第三方承担的质押权。同动产质押一样，企业对部分权利质押中的权利凭证，如汇票、本票、债券、提单等拥有权益，同样它们的损毁也会导致企业债权难以主张。
（3）留置权，是指委托加工、修理修配、运输环节发生的债权债务类的处理权。客户在某一期限内履行债务，逾期仍不履行的，加工商可以与客户协议以留置物折价，也可以依法拍卖、变卖留置物。
（4）作为承租人，如果租赁合同中规定承租人承担租赁财产的一切损失，则承租人将面临较大风险，当然承租人也可改变租赁合同条款，将风险留给出租人。（如：融资性的租赁，经营性租赁的转嫁）
（5）作为受托人，委托人委托企业处理财产的，如果企业有过失，造成损失，应对委托人负赔偿责任。委托是一种劳务合同，而导致前述留置权产生的加工承揽、运输、仓储保管也是劳务合同，都是从委托中独立出来的。

2、财产损失的形态？（选择）
答：（1）按财产性质分：动产损失 & 不动产损失；
（2）按损失原因分：火灾损失、爆炸损失、飓风损失、盗窃损失、地震损失、洪水损失；
（3）按表现方式分：直接损失和间接损失；
（4）按财产权益的性质分：所有权权益损失、抵押权权益损失、质权权益损失、留置权权益损失、租赁合同权益损失、委任合同权益损失；
（5）按保险分：可保损失 & 不可保损失。

第六章

1、风险控制的理论基础？
答：（1）多米诺骨牌理论：该理论认为，损失控制应重视人为因素管理，即加强安全规章制度建设，向员工灌输安全意识，以杜绝容易导致事故的不安全行为。
◇包括五个阶段：
a.社会环境。影响人的性格，行为。
b.人的过失。有意和无意的故意表现为对工作的态度、方式、总是的处理。
c.不安全行为。造成意外伤害的直接原因。
d.意外事故。是造成事故损失的直接因素。
e.伤害。双方的损失。
（2）能量破坏性释放理论：该理论认为，损失控制应重视机械或物的因素的管理，即为人们创造一个更为安全的物质环境。为了预防或养活意外伤害，他提出了10种控制能量破坏性释放的策略：
①   防止能量聚集；
②   减少已聚集的可能引发事故的能量；
③   防止已聚集的能量释放；
④   减慢能量释放的速度；
⑤   从时间或空间上把释放的能量与易损对象隔离开；
⑥   用物质屏障使能量与易损对象隔离；
⑦   改变接触面的物质以减少伤害；
⑧   加强易损对象对所释放能量的抗护能力；
⑨   减轻事故的损害；
⑩   事故后恢复与复原措施。

2、风险控制的一般原则？
答：（1）提高人员素质；
（2）安全管理；
（3）风险处理技术措施。

3、风险控制的成本收益分析（财务原则）？
答：（1）损失控制成本：指布置和维持损失控制措施的成本。分三类：
①特殊建筑设施的资本支出和折旧（物力）；
②从事损失控制活动人员的支出（人力）；
③计划费用（财力）。
（2）损失控制的潜在收益：损失控制的潜在收益即为事故成本，事故成本越大，损失控制的潜在收益越大，事故成本越小，损失控制的潜在收益也越小。
（3）成本收益分析/两者的处理：在比较上述损失控制成本和损失控制潜在收益时，会出现两个问题：一是潜在收益的不确定性，二是收益和成本时间分布的扩散性。用潜在收益乘以事故发生的概率，可以大致确定预期收益的值，以同样的方法大致确定预期成本的值。再把分散在若干年份的收益和成本，将其预期值贴现为现值，然后进行比较分析，若成本大于或等于收益，经济单位将考虑不采取该损失控制措施，若成本小于收益，经济单位将采取该损失控制措施。

4、风险控制的一般方法——安全教育：
（1）不安全行为：是指人们在生产劳动过程中出现的违反劳动生产规则的不合理行为。其主要表现有：
① 忽视或违反规章制度。
②工作联系中断或不充分。
③操作人员判断错误或操作错误。
④不安全的姿势和动作。
⑤安全装置失效。
（2）不安全行为的原因：心理因素、生理因素、技能因素、管理因素、教育训练因素、设备和环境因素、社会因素。
（3）安全教育的内容：（安全教育的对象是全体员工）
①安全法制教育。
②安全知识教育。
③ 安全技能教育。
④安全态度教育。
◆风险控制的具体方法：风险避免、非保险控制、保险。

5、试述风险避免的内容？
答：（1）含义：风险避免是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以回避风险损失的一种控制方法。风险避免是各种风险处理技术中最简单亦较为消极的一种。
（2）最适合采用风险避免办法的情况有以下两种（适用性）：
第一，某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大；
第二，应用其他风险处理技术的成本超过其产生的效益，彩风险避免方法可使企业受损失的可能性等于零。
（3）缺点：
①.欲避免某种风险但不可能。如：自然灾害
②.采取避免风险方法在经济上未必适当，某些风险即使可以避免，但就经济效益而言也许不合适。
③.避免了某一风险有可能另外产生新的风险。