复习资料：2019年1月自考《风险管理》简单题笔记二

发表时间：2018-10-29 14:43 来源:未知作者：江苏自考网小编

6、简述风险管理的内容（过程）？
答：风险管理过程的四个实质性阶段是——风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价。
⑴ 风险识别：是指风险管理人员通过对大量来源可靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面临的风险及其性质，并把握其发展趋势。
⑵风险衡量：是对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度。是在风险识别的基础上进行的。
⑶风险处理：是指针对经过风险识别和风险衡量之后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险管理过程的最后一个关键性阶段。
⑷风险管理效果评价：是指对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估。

7、风险管理的产生和发展？（选择）
答：第一阶段：约公元前1700年开始，我国商代，为避免在货物全部遇险，采取将一批货物分装于几条船上的做法。约在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金组织。我国的镖局。
第二阶段：企业安全管理的发展。1906年，美国US钢铁公司董事长B-H凯里从公司多次事故教训中提出了“安全第一”的思想，将公司原来的“质量第一，产量第二”的经营方针改为“安全第一，质量第二，产量第三”。1912年，芝加哥创立了“全美安全协会”。1916年，被称为“现代经营管理之父”的德国管理学家亨利-法约尔在其代表作《工业管理与一般管理》中提出，企业经营有六种职能，即技术职能、营业职能、财务职能、安全职能、会计职能、管理职能。
第三阶段：商业保险管理阶段。代表国家：德国和美国，以1915年莱特纳的著作《企业风险论》为标志。德国的风险政策，以保护企业为目的，以理论性研究为主，同时根据实际需要，在理论体系上结合了一些实际问题。一战后，美国企业开始充分利用保险这一风险转移机制来保护资本，1920年，一些企业已经把保险部门单独地划分出来，出现交给保险经纪人、代理人这种传统做法。
第四阶段：风险管理的形成与发展。1921年，马歇尔在《企业管理》一书中，提出了风险负担管理的观点，他提出风险处理的方法有：风险的排除和风险的转移，属于前者的有防止、预测或调查和结合等，属于后者的有保险、保证和补偿、合同上的除外责任和套头交易。风险管理这个名词最早出现于1950年加拉格尔的调查报告，而对风险管理学系统研究的开始，则以1963年梅尔和赫奇斯《企业的风险管理》和1964年威廉姆斯和汉斯《风险管理与保险》这两本书的出版为标志。1960年美国亚普沙那大学企业管理系率先开出风险管理课程。

第二章

1、风险管理的目标？
答：（一）总目标：最小的成本换取最大的安全保障。
（二）具体目标：损前目标和损后目标。
损前目标：
（1）经济目标。所谓经济合理也就是尽量减少不必要的费用支出和损失，尽可能使风险管理计划成本降低。比较最具有现实意义，通过个体与平均水平的比较，可以较为客观地判断一个企业的风险管理支出是否经济合理。首先应该使企业的保障程度不低于同行业的平均水平。其次应是费用支出不高于行业的平均水平。
（2）安全系数目标。安全系数目标，也就是将风险控制在可承受的范围内。企业劳动者只有不整日惴惴不安，才能不影响工作质量和工作效率。
（3）合法性目标。企业并不是独立于社会之外的个体，它受到各种各样法律规章的制约。
（4）社会公众责任目标。一个企业遭受损失时，受损的绝不只是企业本身，还有其他的相关人员及经济组织，如果该企业有个良好的风险管理计划，通过控制、转移等方式使这种损失降低到企业可承受范围，那无疑是对社会的一种贡献。
损后目标：
（1）生存目标。损失后风险管理第一目标是生存。一个企业基本生存要素有四个——生产、市场、资金、管理。
（2）持续经营目标。持续经营活动是指不因为损失事件的发生而使企业生产经营活动中断。企业的风险管理者应尽可能在损失后保证生产经营的持续性。这里的持续有一定的相对性，也就是针对不同的企业，持续有不同的涵义。
（3）获得能力目标。一般来说，一个企业都会有一个最低报酬率，它是判别一个投资项目是否可行的标准，同样也是风险管理计划制定的标准。
（4）收益稳定目标。稳定的收益意味着企业的正常发展。稳定的收益利于投资者对收支做出计划安排。为了达到收益稳定目标，企业必须增加风险管理支出，更多地使用保险及其他风险转移技术。
（5）发展的目标。风险事故发生后，带来的损失会给企业的发展带来极大的冲击。为了实现发展目标，风险管理者必须建立高质量的风险管理计划，及时有效地处理各种损失结果，使企业在损失发生后，能迅速地取得补偿。
（6）社会责任目标。减少损失所产生的不利影响，可以减轻对国家经济的影响。

目标的冲突：损前目标与损后目标之间，损前目标之间、损后目标之间有着各种各样的冲突，任何一项损后目标的达到、都需要一定资金的投入。而且随着损后目标层次的提高，其所需资金量也在上升，这显然与损前目标中的经济目标相冲突。风险管理者需要更多地使用一些高成本的风险处理技术，如改进设备控制风险，购买保险转移风险，以期减少损失并在损失发生后能取得及时充分的经济补偿，而这些措施必然导致风险管理费用的急剧上升。风险管理者应妥当地处理目标间的冲突，以企业总目标为统帅广泛征求相关部门的意见，制订一个适应本企业具体情况的风险管理计划。

2、风险管理计划书的作用（意义）？（多选）
答：（1）建立整个风险管理的目标，定义风险管理部门责权地位，直辖市企业各分支机构；
（2）建立提高现有的交流网络和管理住处系统；
（3）对于风险管理部门的人员，可以对损失暴露单位控制、转移、进行评估，可以为之提供管理框架，保证风险管理部门在企业中的权利和地位。

3、风险管理计划书的要素？（看）
答：（1）风险管理计划书的重要性和作用：
a. 为了保证企业财产免遭灾难性的损失（或在损失后取得经济补偿）和为达到上述两个目的所带来的费用，风险管理是本公司的整个管理中至关重要的一环。
b. 风险管理是为了向决策管理层提供有关风险识别、衡量、处理的资料，以便检查老的计划，拟定新的策略。在这个管理领域，本公司将充分利用来自于企业与企业外咨询机构的风险管理专家。
（2）具体风险管理的内容——围绕本企业的特点，结合风险弱点进行计划管理（P46-47）
（3）风险管理的组织结构——与企业管理组织结构保持一致。
（4）风险管理的方法和具体手段。[结合（2）一起描述]