复习资料：2018年10月自考《货币银行学》串讲资料（八）

发表时间：2018-10-15 16:15 来源:未知作者：江苏自考网小编

第8讲 存款货币银行
　　一、存款货币银行的产生与发展
　　（一）存款货币银行
　　1.IMF的界定
　　凡是创造存款货币的金融机构，无论其具体的称谓如何，均可以将其统称为存款货币银行
　　2.中国的存款货币银行
　　商业银行
　　中国农业发展银行
　　信用合作社
　　财务公司
　　（二）现代银行业（banking）的产生
　　1. 货币保管业务转变为存款业务，标志着古老的货币经营业转变为银行业（1580年威尼斯银行）
　　货币经营业主要包括：铸币的鉴定和兑换；铸币的保管；汇兑
　　货币经营业者积累了大量货币，商人出现资金短缺时，可以向货币经营者借款；货币经营者以支付利息提供服务来吸引更多存款
　　2. 资本主义的发展迫切要求建立资本主义银行
　　–改造高利贷性质的机构，转变为资本主义银行；
　　–根据资本主义原则建立股份制银行
　　–1694年英格兰银行成立标志着现代银行制度产生
　　（三）商业银行的作用
　　1.充当信用中介
　　–充当资金贷出者和借入者的中介人
　　–作用：降低了直接借贷风险
　　2.充当支付的中介
　　–为客户办理货币结算和货币收付业务
　　–作用：节约流通费用，加速资本周转
　　3.收入、储蓄转化为投资
　　–将社会各阶层收入和积蓄提供给投资者使用
　　–作用：扩大了社会资本总额
　　4.创造信用流通工具，银行券和存款货币
　　–组织支票转账基础上对存款货币的创造
　　–作用：增加货币的供给，促进信用经济发展
　　（四）西方商业银行的类型
　　1.职能分工型（functional division）
　　–也称分业经营模式，指法律限定各类金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。商业银行只能经营短期工商信贷业务，吸收使用支票的活期存款
　　–职能分工型银行以日本、英国为代表
　　2.全能型模式（multi-function）
　　–也称混业经营模式，商业银行可以经营一切银行业务，还可以经营证券业务、保险业务、信托业务等
　　–全能型银行以德国、奥地利、瑞士为代表
　　二、存款货币银行的业务
　　（一）负债业务
　　1.存款业务
　　–吸收活期存款，创造派生存款
　　–吸收定期存款，准备金比率低、风险小
　　–吸收储蓄存款，准备金率低，创造派生存款
　　2.其他负债
　　–向中央银行借款，再贴现、直接（抵押）借款
　　–银行同业拆借，金融机构之间短期拆借，调剂头寸
　　–国际货币市场借款，吸收定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据和债券
　　–结算过程中短期资金占用，时点资金沉淀
　　–发行金融债券，筹集指定用途的资金
　　（二）资产业务
　　1.现金资产：库存现金、存放中央银行的款项、存放同业款项、托收中现金
　　2.贴现资产：商业票据、政府债券
　　3.贷款：信用贷款和抵押贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款；工商业贷款、农业贷款和消费贷款
　　4.证券投资：国库券、金融债券、地方政府债券、国际债券
　　5.租赁业务：经营性租赁，银行下设专业租赁公司；融资性租赁，银行不设专业租赁公司
　　（三）中间业务与表外业务
　　1.中间业务：银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务
　　2.表外业务：未列入资产负债表，且不影响资产负总额的业务，如贷款承诺、备用信用证、期货期权、FRA 等
　　3.汇兑业务：汇兑分为电汇、信汇和票汇
　　4.信用证业务：银行保证付款业务、广泛应用于国际贸易和异地购销结算中
　　5.承兑业务：为客户开出的汇票和票据签章承诺，保证到期一定付款的业务，主要是汇票承兑
　　6.代理收款业务：代理客户收取证券利息、公用事业费等
　　7.代客买卖业务：接受客户委托买卖有价证券、外汇和贵金属等
　　8.银行卡业务：由银行发行、供客户办理取款和转账支付的新型服务工具，包括信用卡、支票卡、记账卡和智能卡
　　9.代理融通业务：代客户收取应收账款并向客户提供资金融通的业务
　　10.信托业务：银行以受托人身份，接受客户委托代为管理、营运、处理有关钱财的业务活动
　　三、存款货币银行的经营管理
　　（一）分业经营与混业经营
　　1、分业与混业并存
　　– 20世纪30年代开始分业与混业并存：1933年美国通过了《Glass-Steagall Act》，银行分为投资银行和商业银行，业务分离
　　– 德国、瑞士和北欧国家继续保持混业经营，理由是业务多样化可以吸引客户、了解客户、增加利润、分散风险
　　2、美日等国的转向
　　20世纪70年代以来，全能化、综合化成为商业银行发展的主流
　　1998年日本颁布《金融体系改革一揽子法》（称为金融Big bang）允许金融机构跨行业经营业务
　　1999年10月，美国通过《金融服务现代化法案》，允许银行、证券、保险相互渗透
　　3、混业经营模式
　　一家银行开展信贷、保险、投资、信托等业务
　　金融控股公司控制不同金融业务的公司
　　（二）金融创新
　　1.金融创新
　　金融创新是指突破金融业传统的经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及金融市场等方面进行了明显的创新与变革
　　2.避免风险的创新
　　–可变利率的债权债务工具：可变利率存单、抵押契约、可变利率贷款
　　–开发金融工具远期市场，发展金融期货
　　–开发债务工具期权市场
　　3.规避行政管理的创新
　　–自动转账制度ATS，避开了活期存款不支付利息的规定
　　–可转让支付命令NOW，储蓄账户可以开出具有支票功能但名称不是支票的支付命令
　　–货币市场互助基金MMMF，避开了利率上限的规定
　　–吸收欧洲美元、回购协议来规避准备金要求
　　4.技术进步推动的金融创新
　　–结算、清算系统和支付系统创新
　　–为复杂金融工具提供技术保障
　　–使金融市场一体化
　　（三）网络银行
　　1.网络银行是指通过互联网或其他电子渠道提供各种金融服务的银行
　　2.网络银行的类型
　　–纯网络银行，只有一个站点和办公地址，无营业网点和分支机构，1995年10月18日美国亚特兰大成立的“安全第一网络银行SFNB”
　　–分支型网络银行，传统银行利用互联网作为新的服务手段，建立银行站点，提供在线服务
　　3.网络银行的特征：方便快捷\成本低\拓宽服务领域\客户导向型营销
　　4.网络银行发展的障碍：安全问题\法律规范问题